Mitarbeiterbindung: Versicherungen als steuerfreier Benefit
Von FoundersCover Team. Aktualisiert am 14.02.2026. Lesezeit 5 Min.
Gehalt ist vergleichbar, Gesundheit ist emotional. Betriebliche Krankenversicherung (bKV) ist der Trend-Benefit: Zahnreinigung, Brille, Facharzttermine für Mitarbeiter, vom Chef bezahlt. Steuerfrei als Sachbezug. Ein starkes Tool im Hiring.
Warum das Thema wichtig ist
Startups konkurrieren mit Konzernen um Talente. Konzerne zahlen oft mehr Gehalt. Aber Startups können mit "Caring" punkten. Eine bKV ("Chef zahlt meine neue Brille") wird im Alltag viel stärker wahrgenommen als 20€ mehr Brutto.
Was du konkret wissen musst
Zwei Hauptinstrumente:
- bAV (Altersvorsorge): Gesetzliche Pflicht. Jeder Mitarbeiter hat Recht auf Entgeltumwandlung. Der Arbeitgeber MUSS 15% Zuschuss geben.
- bKV (Krankenversicherung): Freiwilliger Benefit. Ihr kauft Budget (z.B. 300€/Jahr) für Gesundheitsleistungen für jeden Mitarbeiter. Keine Gesundheitsprüfung!
Typische Fehler & Missverständnisse
- Fehler: bAV ignorieren. Das kann Jahre später zu massiven Nachzahlungen führen.
- Missverständnis: "Krankenversicherung ist zu teuer." Es gibt Budget-Tarife ab ca. 10 € pro Monat/Mitarbeiter.
Pragmatische Empfehlung (Must-have vs. Later)
- Must-have: bAV-Prozess aufsetzen (Standard-Anbieter wählen), um gesetzliche Pflicht zu erfüllen.
- Later (ab 10 MA): bKV einführen als Differenzierungsmerkmal im Recruiting.
Checkliste: Benefits-Setup
- Nutzen wir den 50€ Sachbezug (steuerfrei) aus?
- Haben wir einen bAV-Rahmenvertrag (damit nicht jeder MA eine eigene Versicherung anschleppt)?
- Ist das Benefit für alle gleich (Gleichbehandlungsgrundsatz)?
- Passt die bKV zur Zielgruppe? (Brille/Zahn zieht immer)
- Kommunizieren wir das im Job-Interview?
Mini-FAQ
Muss ich alle Mitarbeiter versichern?
Bei bKV oft ja (oder definierte Gruppen wie "alle > 1 Jahr dabei"), um Gesundheitsprüfung zu vermeiden.
Ist das steuerfrei?
bKV Beiträge können oft über die 50€-Sachbezugsfreigrenze laufen (steuer- und sozialversicherungsfrei).
Was ist, wenn der Mitarbeiter kündigt?
Dann endet die Versicherung oder er führt sie privat fort.
Gilt bKV auch für Pre-Existing Conditions?
Ja! Das ist der Clou. Keine Gesundheitsprüfung. Jeder wird genommen, auch mit Vorerkrankungen.
Zählt das für PKV und GKV Versicherte?
Ja, es ist eine private Zusatzversicherung on top. Gilt für alle.
Wie viel Aufwand ist die Verwaltung?
Modern fast null. Digitale Portale melden Zu-/Abgänge automatisch via Lohnbuchhaltung.
Nächste Schritte
Sprecht mit eurem HR-Lead. Wenn ihr noch ungenutztes Sachbezugs-Budget habt: bKV Angebot rechnen lassen.